Quy định pháp luật về bản cáo bạch của doanh nghiệp khi phát hành chứng khoán

Luật Chứng khoán 2019 vừa mới ban hành và chính thức có hiệu lực ngày 01/01/2021 có những quy định khác biệt so với Luật Chứng khoán trước đây, trong đó có những quy định về bản cáo bạch của doanh nghiệp khi phát hành chứng khoán, vậy quy định về bản cáo bạch được pháp luật quy định như thế nào, vai trò của bản cáo bạch khi phát hành chứng khoán ra sao, hãy cùng Luật Long Phan tìm hiểu về vấn đề này.

Quy định pháp luật về bản cáo bạch của doanh nghiệp khi phát hành chứng khoán

Vai trò của bản cáo bạch trong thủ tục phát hành chứng khoán

• Căn cứ vào điểm b khoản 1 Điều 18 Luật Chứng khoán 2019, và Điều 11 Nghị định 155/2020/NĐ-CP Bản cáo bạch có vai trò quan trọng và là quy định bắt buộc trong hồ sơ đăng ký chào bán cổ phiếu lần đầu ra công chúng, hồ sơ đăng ký chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng.

>>>Xem thêm: Điều kiện phát hành trái phiếu công ty cổ phần

Nội dung bản cáo bạch

Căn cứ vào khoản 1 Điều 19 Luật chứng khoán 2019 đối với việc chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng, bản cáo bạch bao gồm các nội dung sau:

• Thông tin tóm tắt về tổ chức phát hành bao gồm mô hình tổ chức bộ máy, hoạt động kinh doanh, tài sản, tình hình tài chính, Hội đồng quản trị hoặc Hội đồng thành viên hoặc chủ sở hữu công ty, Tổng giám đốc (Giám đốc), Phó Tổng giám đốc (Phó Giám đốc), Kế toán trưởng và cơ cấu cổ đông (nếu có);
• Thông tin về đợt chào bán và chứng khoán chào bán bao gồm: điều kiện chào bán, các yếu tố rủi ro, dự kiến kế hoạch lợi nhuận và cổ tức của năm gần nhất sau khi phát hành chứng khoán, phương án phát hành và phương án sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán;
• Báo cáo tài chính của tổ chức phát hành trong 02 năm gần nhất theo quy định tại Điều 20 của Luật này;
• Thông tin khác quy định trong mẫu Bản cáo bạch.

Căn cứ khoản 2 Điều 19 Luật Chứng khoán 2019 Đối với việc chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng, Bản cáo bạch bao gồm các nội dung sau đây:

• Loại hình và quy mô quỹ đầu tư chứng khoán;
• Mục tiêu đầu tư, chiến lược đầu tư, phương pháp và quy trình đầu tư, hạn chế đầu tư, các yếu tố rủi ro của quỹ đầu tư chứng khoán;
• Tóm tắt các nội dung cơ bản của dự thảo Điều lệ quỹ đầu tư chứng khoán;
• Phương án phát hành chứng chỉ quỹ và các thông tin hướng dẫn tham gia đầu tư vào quỹ đầu tư chứng khoán.

>>>Xem thêm: Công ty trách nhiệm hữu hạn được phát hành cổ phiếu không?

Chữ ký trong bản cáo bạch của doanh nghiệp

Chữ ký trong bản cáo bạch

Căn cứ khoản 3 Điều 19 Luật Chứng khoán 2019 chữ ký trong bản bảo bạch được quy định như sau:

• Đối với việc chào bán cổ phiếu, trái phiếu ra công chúng, Bản cáo bạch phải có chữ ký của những người sau đây: Chủ tịch Hội đồng quản trị hoặc Chủ tịch Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty; Tổng giám đốc (Giám đốc); Giám đốc tài chính hoặc Kế toán trưởng của tổ chức phát hành; người đại diện theo pháp luật của tổ chức tư vấn hồ sơ đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng, tổ chức bảo lãnh phát hành hoặc tổ chức bảo lãnh phát hành chính (nếu có). Trường hợp ký thay phải có văn bản ủy quyền;
• Đối với việc chào bán chứng chỉ quỹ ra công chúng, Bản cáo bạch phải có chữ ký của những người sau đây: Chủ tịch Hội đồng quản trị hoặc Chủ tịch Hội đồng thành viên, Chủ tịch công ty; Tổng giám đốc (Giám đốc) của công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán; người đại diện theo pháp luật của tổ chức bảo lãnh phát hành (nếu có). Trường hợp ký thay phải có văn bản ủy quyền.

>>>Xem thêm: Tìm hiểu pháp luật doanh nghiệp quy định về công ty cổ phần

Thủ tục công bố bản cáo bạch và phát hành chứng khoán

Căn cứ vào khoản 3 và 5 Điều 41 Nghị định 155/2020/NĐ-CP thủ tục công bố bản cáo bạch và phát hành chứng khoán như sau:

• Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày nhận được thông báo từ Ủy ban Chứng khoán Nhà nước về việc yêu cầu hoàn tất thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng, tổ chức phát hành, cổ đông đăng ký chào bán gửi Ủy ban Chứng khoán Nhà nước 06 Bản cáo bạch chính thức để hoàn thành thủ tục cấp Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng.
• Trong thời hạn 07 ngày làm việc kể từ ngày Giấy chứng nhận đăng ký chào bán chứng khoán ra công chúng có hiệu lực, tổ chức phát hành, cổ đông đăng ký chào bán phải công bố Bản thông báo phát hành trên 01 tờ báo điện tử hoặc báo in trong 03 số liên tiếp theo quy định tại khoản 3 Điều 25 Luật Chứng khoán và công bố thông tin trên trang thông tin điện tử của tổ chức phát hành, cổ đông đăng ký chào bán là tổ chức (nếu có), Sở giao dịch chứng khoán. Bản cáo bạch chính thức phải được đồng thời đăng tải trên trang thông tin điện tử của tổ chức phát hành, cổ đông đăng ký chào bán là tổ chức (nếu có) và Sở giao dịch chứng khoán.

Vai trò Luật sư trong doanh nghiệp

Vai trò Luật sư tư vấn trong hoạt động chứng khoán

Luật sư là những người có kiến thức chuyên môn cao, am hiểu sâu sắc pháp luật Việt Nam sẵn sàng hỗ trợ các thủ tục tư vấn pháp lý liên quan đến lĩnh vực tư vấn hoạt động chứng khoán:

• Tư vấn các quy định của pháp luật cụ thể về hoạt động chứng khoán để doanh nghiệp có sự thấu hiểu về mặt pháp lý, đảm bảo hoạt động chứng khoán được thực hiện một cách có lợi nhất nhưng đảm bảo đúng quy định pháp luật.
• Tư vấn về các vấn đề pháp lý phát sinh trong soạn thảo đơn từ liên quan đến hoạt động chứng khoán .
• Tư vấn về các vấn đề pháp lý khi rà soát hoạt động chứng khoán khi mà doanh nghiệp đã lên sàn nhằm hạn chế rủi ro cho doanh nghiệp….

Trên đây là nội dung tư vấn về quy định pháp luật về bản cáo bạch của doanh nghiệp khi phát hành chứng khoán. Nếu quý bạn đọc còn có những thắc mắc các vấn đề liên quan đến tư vấn hoặc các vấn đề khác về pháp luật dân sự, vui lòng thông qua tổng đài bên dưới, Luật sư Doanh Nghiệp của Luật Long Phan hy vọng có thể giúp đỡ được nhiều người với nhiều nhu cầu dịch vụ pháp lý khác nhau.