Chuyển tiền góp vốn đầu tư: Quy trình & Lưu ý quan trọng

Chuyển tiền góp vốn đầu tư là thủ tục pháp lý bắt buộc khi nhà đầu tư thực hiện việc chuyển giao tiền vào tài khoản của doanh nghiệp để góp vốn thành lập hoặc tăng vốn điều lệ. Thủ tục này đòi hỏi sự tuân thủ nghiêm ngặt các quy định về quản lý ngoại hối và pháp luật đầu tư tại Việt Nam. Việc thực hiện đúng quy trình chuyển tiền góp vốn đầu tư sẽ đảm bảo quyền lợi của nhà đầu tư và doanh nghiệp trong quá trình hoạt động kinh doanh.

Tổng quan về chuyển tiền góp vốn đầu tư.

Chuyển tiền góp vốn đầu tư là hoạt động tài chính được thực hiện thông qua hệ thống ngân hàng được cấp phép. Quá trình này bao gồm việc chuyển giao vốn từ nhà đầu tư vào tài khoản vốn đầu tư của doanh nghiệp. Hình thức chuyển tiền chủ yếu được thực hiện qua chuyển khoản ngân hàng để đảm bảo tính minh bạch và tuân thủ quy định pháp luật.

Tài khoản vốn đầu tư và quy định sử dụng

Tài khoản vốn đầu tư được chia thành hai loại chính: tài khoản vốn đầu tư trực tiếp và tài khoản vốn đầu tư gián tiếp. Mỗi loại tài khoản đều có những quy định riêng về mở và sử dụng. Việc lựa chọn và sử dụng đúng loại tài khoản sẽ tạo điều kiện thuận lợi cho quá trình chuyển tiền góp vốn đầu tư.

• Theo khoản 5, Điều 3, Thông tư 06/2019/TT-NHNN thì tài khoản vốn đầu tư trực tiếp” là tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ hoặc bằng đồng Việt Nam do doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài, nhà đầu tư nước ngoài mở tại ngân hàng được phép để thực hiện các giao dịch liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài vào Việt Nam theo quy định tại Điều 5, Điều 6 và Điều 7 Thông tư này.
• Đầu tư gián tiếp nước ngoài vào Việt Nam là việc nhà đầu tư nước ngoài đầu tư vào Việt Nam thông qua việc mua, bán chứng khoán, các giấy tờ có giá khác, góp vốn, mua cổ phần và thông qua các quỹ đầu tư chứng khoán, các định chế tài chính trung gian khác theo quy định của pháp luật mà không trực tiếp tham gia quản lý hoạt động đầu tư.
• Tài khoản vốn đầu tư gián tiếp là là tài khoản thanh toán bằng đồng Việt Nam do nhà đầu tư nước ngoài mở tại ngân hàng được phép để thực hiện các giao dịch thu chi được phép liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài tại Việt Nam. (khoản 4, Điều 3, Thông tư số 05/2014/TT-NHNN)

Trường hợp phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp

Đối tượng nào phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp?

Theo khoản 1, Điều 5, Thông tư 06/2019/TT-NHNN thì đối tượng mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bao gồm:

• Doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài quy định tại khoản 2 Điều 3 Thông tư này;
• Nhà đầu tư nước ngoài tham gia hợp đồng BCC, nhà đầu tư nước ngoài trực tiếp thực hiện dự án PPP trong trường hợp không thành lập doanh nghiệp dự án (sau đây gọi là nhà đầu tư nước ngoài trực tiếp thực hiện dự án PPP).

Nhà đầu tư nước ngoài, nhà đầu tư Việt Nam được thực hiện góp vốn đầu tư bằng ngoại tệ, đồng Việt Nam theo mức vốn góp của nhà đầu tư tại Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, Giấy phép thành lập và hoạt động theo quy định của pháp luật chuyên ngành (đối với doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài thành lập và hoạt động theo pháp luật chuyên ngành), Thông báo về việc đáp ứng điều kiện góp vốn, mua cổ phần, mua lại phần vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài, hợp đồng PPP đã ký kết với cơ quan nhà nước có thẩm quyền, tài liệu khác chứng minh việc góp vốn của nhà đầu tư nước ngoài phù hợp với quy định của pháp luật.

Việc góp vốn đầu tư bằng tiền của nhà đầu tư nước ngoài, nhà đầu tư Việt Nam phải được thực hiện thông qua hình thức chuyển khoản vào tài khoản vốn đầu tư trực tiếp.

Quy định về mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp

Theo khoản 2, Điều 5, Thông tư 06/2019/TT-NHNN thì các đối tượng quy định tại khoản 1 Điều này mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp theo quy định sau:

• Phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bằng ngoại tệ tại 01 (một) ngân hàng được phép để thực hiện các giao dịch thu, chi hợp pháp bằng ngoại tệ liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài vào Việt Nam;
• Tương ứng với loại ngoại tệ thực hiện góp vốn đầu tư, chỉ được mở 01 (một) tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bằng loại ngoại tệ đó tại 01 (một) ngân hàng được phép;
• Trường hợp thực hiện đầu tư bằng đồng Việt Nam, được mở 01 (một) tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bằng đồng Việt Nam tại ngân hàng được phép nơi đã mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp bằng ngoại tệ để thực hiện các giao dịch thu, chi hợp pháp bằng đồng Việt Nam liên quan đến hoạt động đầu tư trực tiếp nước ngoài vào Việt Nam;
• Trường hợp nhà đầu tư nước ngoài tham gia nhiều hợp đồng BCC hoặc trực tiếp thực hiện nhiều dự án PPP, nhà đầu tư nước ngoài phải mở tài khoản vốn đầu tư trực tiếp riêng biệt tương ứng với mỗi hợp đồng BCC, dự án PPP

Đối với hoạt động đầu tư gián tiếp

Hình thức đầu tư gián tiếp nước ngoài tại Việt Nam

Hoạt động đầu tư gián tiếp tại Việt Nam của nhà đầu tư nước ngoài bao gồm các hình thức sau đây:

1. Góp vốn, mua, bán cổ phần, phần vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài vào doanh nghiệp không thuộc trường hợp quy định tại khoản 2 Điều 3 Thông tư 06/2019/TT-NHNN
2. Góp vốn, mua, bán cổ phần, phần vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài vào doanh nghiệp có cổ phiếu niêm yết hoặc đăng ký giao dịch trên Sở giao dịch chứng khoán.
3. Mua, bán trái phiếu và các loại chứng khoán khác trên thị trường chứng khoán Việt Nam.
4. Mua bán các giấy tờ có giá khác bằng đồng Việt Nam do người cư trú là tổ chức được phép phát hành trên lãnh thổ Việt Nam.
5. Ủy thác đầu tư bằng đồng Việt Nam thông qua công ty quản lý quỹ, công ty chứng khoán và các tổ chức được phép thực hiện nghiệp vụ ủy thác đầu tư theo các quy định của pháp luật về chứng khoán; ủy thác đầu tư bằng đồng Việt Nam thông qua tổ chức tín dụng và chi nhánh ngân hàng nước ngoài được phép thực hiện nghiệp vụ ủy thác đầu tư theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.
6. Góp vốn, chuyển nhượng vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài trong các quỹ đầu tư chứng khoán và công ty quản lý quỹ theo quy định của pháp luật về chứng khoán
7. Các hình thức đầu tư gián tiếp khác theo quy định của pháp luật.

Cơ sở pháp lý: Điều 5 Thông tư số 05/2014/TT-NHNN sửa đổi bởi Khoản 2 Điều 14 Thông tư 06/2019/TT-NHNN

Quy định về việc mở tài khoản vốn đầu tư gián tiếp

Thông tư số 05/2014/TT-NHNN ngày 12/3/2014 của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam hướng dẫn việc mở và sử dụng tài khoản vốn đầu tư gián tiếp để thực hiện hoạt động đầu tư gián tiếp tại Việt Nam quy định mọi hoạt động đầu tư gián tiếp của nhà đầu tư nước ngoài tại Việt Nam phải được thực hiện bằng đồng Việt Nam.

Các giao dịch liên quan đến hoạt động đầu tư gián tiếp nước ngoài tại Việt Nam của nhà đầu tư nước ngoài phải thực hiện bằng hình thức chuyển khoản thông qua 01 (một) tài khoản vốn đầu tư gián tiếp mở tại 01 (một) ngân hàng được phép

Quy trình chuyển tiền thực hiện hoạt động chuẩn bị đầu tư trực tiếp

1. Trước khi được cơ quan có thẩm quyền cấp Giấy chứng nhận đăng ký đầu tư, Thông báo về việc đáp ứng điều kiện góp vốn, mua cổ phần, mua lại phần vốn góp của nhà đầu tư nước ngoài, Giấy phép thành lập và hoạt động theo pháp luật chuyên ngành, ký kết hợp đồng PPP, nhà đầu tư nước ngoài được phép chuyển tiền từ nước ngoài hoặc từ tài khoản thanh toán bằng ngoại tệ, đồng Việt Nam của nhà đầu tư nước ngoài đó mở tại ngân hàng được phép tại Việt Nam để thanh toán các chi phí hợp pháp trong giai đoạn thực hiện hoạt động chuẩn bị đầu tư tại Việt Nam.
2. Sau khi được cơ quan có thẩm quyền cấp phép thì số tiền nhà đầu tư nước ngoài đã chuyển vào Việt Nam để thực hiện hoạt động chuẩn bị đầu tư được sử dụng để:

• Chuyển một phần hoặc toàn bộ thành vốn góp;
• Chuyển một phần hoặc toàn bộ thành vốn vay nước ngoài của doanh nghiệp có vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài.
• Chuyển trả cho nhà đầu tư nước ngoài bằng ngoại tệ, đồng Việt Nam số tiền đã chuyển vào Việt Nam để thực hiện hoạt động chuẩn bị đầu tư sau khi đã trừ đi các chi phí hợp pháp liên quan đến hoạt động chuẩn bị đầu tư tại Việt Nam.

Quá trình chuyển tiền góp vốn đầu tư bắt đầu từ việc chuẩn bị hồ sơ pháp lý đến khi hoàn tất thủ tục chuyển tiền. Nhà đầu tư phải tuân thủ quy trình này để đảm bảo tính hợp pháp của khoản vốn góp.

Luật sư tham vấn việc chuyển tiền góp vốn đầu tư

Luật sư sẽ hỗ trợ khách hàng thực hiện các công việc sau:

• Rà soát và hoàn thiện hồ sơ pháp lý trước khi thực hiện chuyển tiền
• Tư vấn lựa chọn phương thức chuyển tiền phù hợp
• Hỗ trợ mở tài khoản vốn đầu tư tại ngân hàng được phép
• Soạn thảo các văn bản pháp lý liên quan đến việc góp vốn
• Theo dõi và xác nhận việc chuyển tiền góp vốn
• Hỗ trợ giải quyết vướng mắc phát sinh trong quá trình chuyển tiền
• Tư vấn về nghĩa vụ thuế và các vấn đề tài chính liên quan
• Đại diện khách hàng làm việc với cơ quan nhà nước có thẩm quyền

Chuyển tiền góp vốn đầu tư là thủ tục quan trọng đòi hỏi sự tuân thủ nghiêm ngặt các quy định pháp luật. Để đảm bảo quá trình chuyển tiền góp vốn đầu tư diễn ra suôn sẻ và hợp pháp, Quý khách hàng có thể liên hệ với đội ngũ luật sư chuyên nghiệp của Long Phan PMT qua hotline 1900636387 để được tư vấn chi tiết và hỗ trợ thực hiện các thủ tục pháp lý liên quan.